Как рассчитать недоимку по НДС у налогового агента?

Comments

• Lino4ka, добрый день.
  

  Цитата: арендовало муниц.имущество,стоимость аренды 28512,00руб

  ставка 18 %
  
  Нужно внимательно смотреть на договор, там должен быть прописан один из вариантов:
  
  1.  НДС  выделен, т.е у вас прописано, что сумма арендной платы составляет 28512 руб, в том числе НДС 18 %
  
  тогда у вас посчитано верно, правда НДС перечисляется в целых рублях.
  
  

  Цитата: перечислено НДС 4349,29

  а за саму аренду вы тогда перечисляете сумму соответственно за вычетом этого НДС.
  
  2 вариант:   НДС не выделен, т.е не входит в сумму арендной платы. При этом НДС рассчитывается по ставке 18% от стоимости аренды, указанной в договоре, получается что фактически стоимость аренды увеличивается на сумму НДС.
  
  28512 х 18 % = 5132,16 руб, т.е. нужно было перечислить 5132 руб.
  
  5132 - 4349,29 = 782,87 руб.  недоимка за 1 месяц.
  
  

  Цитата: Налоговая инспекция прислала требование по недоимки НДС(налоговый агент) в сумме 1449,00рублей.

  Здесь нужно смотреть за какой период недоимка, и если математически не получается, то звонить в ИФНС.
• Цитата: Здесь нужно смотреть за какой период недоимка, и если математически не получается, то звонить в ИФНС.

  Добрый день!Я уже обращалась на фрус с этим вопросом вот ссылка-http://xn-------43dbqbapq1axbi7bwbh5aiceu4w.ru.nds.monster/index.php?id=196467 я без сомнений все так и сделала,а теперь налоговая присылает требование по уплате недоимки.Помогите мне разобраться пожалуйста
• Добрый день,
  

  Цитата: ООО арендовало муниц.имущество,стоимость аренды 28512,00руб ,перечислено НДС 4349,29,в договоре указано,что НДС высчитывается и уплачивается самостоятельно арендатором.Налоговая инспекция прислала требование по недоимки НДС(налоговый агент) в сумме 1449,00рублей.Объясните мне пожалуйста,что не так сделано,почему возникла недоимка?

  Думаю, что в данном случае НДС рассчитан верно
  

  Цитата: 3. При предоставлении на территории Российской Федерации органами государственной власти и управления, органами местного самоуправления в аренду федерального имущества, имущества субъектов Российской Федерации и муниципального имуществаналоговая база определяется как сумма арендной платыс учетом налога.При этом налоговая база определяется налоговым агентом отдельно по каждому арендованному объекту имущества. В этом случае налоговыми агентами признаются арендаторы указанного имущества. Указанные лица обязаны исчислить, удержать из доходов, уплачиваемых арендодателю, и уплатить в бюджет соответствующую сумму налога.(в ред. Федеральных законов от 29.05.2002 N 57-ФЗ, от 08.05.2010 N 83-ФЗ, от 21.11.2011 N 330-ФЗ)

  т.е НДС = 4349,29 (28512 х 18% : 118%)
  В требовании написано за какой период недоимка? Если нет, позвоните в НИ, попробуйте выяснить.
• Цитата: т.е НДС = 4349,29 (28512 х 18% : 118%)В требовании написано за какой период недоимка? Если нет, позвоните в НИ, попробуйте выяснить.

  Добрый день!В требовании указано за2кв.2018г-по НДС был только эта сделка.ООО не работает с НДС
• Цитата: В требовании указано за2кв.2018г-по НДС был только эта сделка.ООО не работает с НДС

  Не было требований о пояснении, а сразу недоимка? В НИ звонили? Как-то странно, неделя прошла с момента сдачи декларации по НДС и уже требование на уплату недоимки, может это не требование об уплате недоимки, а требование дать пояснения?
• Цитата: Не было требований о пояснении, а сразу недоимка? В НИ звонили? Как-то странно, неделя прошла с момента сдачи декларации по НДС и уже требование на уплату недоимки, может это не требование об уплате недоимки, а требование дать пояснения?

  В налоговую не звонила,хотела пока сама разобраться,а потом уже звонить.Требование об уплате налога,пени и т.д именно НДС(нал.агент) 2кв.2018г,повторюсь больше НДС и не было как в мае2018г
• Цитата: В налоговую не звонила,хотела пока сама разобраться,а потом уже звонить.Требование об уплате налога,пени и т.д именно НДС(нал.агент) 2кв.2018г,повторюсь больше НДС и не было как в мае2018г

  Свой совет я дала выше.
• Цитата: Свой совет я дала выше.

  В налоговую не дозвониться,будто трубку сняли.Подскажите можно им в письменном виде возражение выслать и попросить так-же письменно дать разъяснения?
• Цитата: Подскажите можно им в письменном виде возражение выслать и попросить так-же письменно дать разъяснения?

  Можно, в любом случае вам на требование нужно писать ответ. Только если они будут считать, что правы, то недоимку сами снимут с расчетного счета
• Доброе утро,коллеги!Я немного разобралась,дело в том что Администрация предоставившая имущество в аренду находится в области,НДС уплачен в межрайонную инспекцию(им) октмо одно,а декларацию сдала указала октмо наше.Вот инспектор и разделил сумму налога на 3 и прислал недоимку.Что делать,помоги советом пожалуйста?